예금·적금 이자 계산법 — 적금 금리가 절반처럼 느껴지는 이유와 세금 15.4%

예금은 목돈을 한 번에 넣고 만기까지 둡니다. 1,200만 원을 연 4%에 1년 넣으면 이자는 1,200만 × 4% = 48만 원입니다. 원금 전체가 1년 내내 예치돼 있으니 표시 금리가 그대로 적용됩니다.

적금은 매달 나눠 넣습니다. 첫 달에 넣은 100만 원은 12개월 치 이자를 받지만, 마지막 달에 넣은 100만 원은 1개월 치 이자만 받습니다. 평균하면 6.5개월 치입니다.

그래서 월 100만 원, 연 4%, 12개월 적금의 이자는 100만 × 4% × (1+2+…+12) ÷ 12 = 100만 × 4% × 6.5 = 26만 원입니다. 같은 1,200만 원을 예금에 넣었을 때의 48만 원과 비교하면 절반 조금 넘는 수준입니다.

적금 금리가 예금보다 높게 표시되는 이유가 여기 있습니다. 실제 이자 금액은 적금/예금 이자 계산기에서 월 납입액과 기간을 넣으면 세전·세후로 바로 나옵니다.

이자에는 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합친 15.4%가 원천징수됩니다. 위 적금 이자 26만 원에서 40,040원이 빠져 실제로는 219,960원을 받습니다. 예금 이자 48만 원은 세후 406,080원입니다.

만 65세 이상이나 장애인 등은 비과세종합저축(원금 5천만 원까지)으로 이 세금을 내지 않을 수 있고, 청년도약계좌·ISA 같은 상품은 별도의 비과세·세제 혜택이 있습니다.

단리는 원금에만 이자가 붙고, 복리는 붙은 이자에도 다시 이자가 붙습니다. 1년짜리 예금·적금은 대부분 단리라 차이가 없고, 복리 효과는 3년 이상 장기로 갈수록 커집니다.

"월복리"라고 표시된 상품은 매달 이자를 원금에 더해 계산합니다. 1년 기준으로는 단리와 차이가 몇천 원 수준이므로 금리 자체가 더 중요합니다.

2025년 9월부터 예금자보호 한도가 금융회사당 5천만 원에서 1억 원으로 올랐습니다. 원금과 이자를 합쳐 1억 원까지 보호되므로, 그 이상은 여러 금융회사에 나눠 두는 것이 안전합니다.

저축은행과 상호금융도 각각 보호 대상이지만 보호 기관이 다릅니다. 가입 전 해당 상품이 예금자보호 대상인지 확인하세요.